Cena 950.00 zł + VAT (1,168.50 zł z VAT)Dostęp: 1 dzień | 6:00 h | Certyfikat
950.00 zł + VAT
(1,168.50 zł z VAT)
6:00 h
| CertyfikatProwadzący:
Paweł Terpiłowski
Prawnik, doradca podatkowy
Termin:
04 – 05.04.2022 godziny szkolenia: 10:00 – 16:00
Miejsce:
Szkolenie online przy użyciu platformy Microsoft Teams
Cel szkolenia:
- przedstawienie zasad funkcjonowania podatku VAT w UE i Polsce,
- omówienie podstawowych aspektów VAT,
- zaprezentowanie zagadnień uwzględniających zmiany w przepisach dotyczących podatku, które obowiązują w bieżącym roku podatkowym.
Adresaci szkolenia:
- księgowi,
- pracownicy działów finansowo-księgowych,
- wszystkie osoby zainteresowane tematyką VAT,
- osoby, które chcą poznać podatek VAT od podstaw.
Szkolenie jest kierowane do osób, które zaczynają pracę (lub przygodę) z podatkiem VAT i chciałyby w kompleksowy sposób poznać zasady oraz mechanizmy regulujące podatek VAT. Szkolenie będzie przydatne zarówno osobom początkującym, jak i tym, które wracają do podatku VAT po dłuższej przerwie i chciałyby zapoznać się z aktualnymi regulacjami. Prowadzenie szkolenia skupia się na praktycznych aspektach oraz konkretnych zastosowaniach popartych przykładami, dzięki czemu przekazuje przydatną wiedzę w codziennej pracy.
Dodatkowe informacje:
- Autorskie materiały szkoleniowe zostaną przekazane uczestnikom w wersji elektronicznej na 1 dzień przed szkoleniem.
- Płatności za szkolenie należy dokonać nie później niż na 2 dni przed rozpoczęciem szkolenia.
- Najpóźniej na 1 dzień przed datą szkolenia wyślemy pocztą elektroniczną potwierdzenie o przyjęciu zgłoszenia, na podstawie informacji zawartych w dokonanym zgłoszeniu.
- Zastrzegamy sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub do jego odwołania na 1 dzień przed planowaną datą jego rozpoczęcia o czym poinformujemy drogą mailową na adres wskazany w zgłoszeniu.
Program szkolenia
Dzień 1 szkolenia
- Wstęp do podatku VAT
- zasady podatku VAT,
- podstawy prawne prawa krajowego i unijnego,
- rola TSUE i sądów krajowych w interpretacji prawa podatkowego,
- kto jest a kto może być podatnikiem,
- obowiązek rejestracyjny i wymogi formalne rejestracji,
- zwolnienia podmiotowe,
- zwolnienia przedmiotowe.
- Czynności opodatkowane VAT
- katalog czynności podlegających opodatkowaniu,
- czynności wyłączone spod VAT,
- stawki podatku,
- podatek należny,
- podatek naliczony,
- odliczenie podatku VAT.
- Dostawa towarów i świadczenie usług na terytorium kraju
- pojęcie dostawy i pojęcie towarów,
- moment dokonania dostawy,
- dostawa o charakterze ciągłym,
- nieodpłatna dostawa towarów i darowizny,
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy w dostawie towarów,
- pojęcie świadczenia usług,
- usługi ciągłe i etapowe,
- moment wykonania usługi,
- nieodpłatne świadczenie usług,
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy w świadczeniu usług,
- świadczenia kompleksowe i zestawy towarów.
- Eksport i import towarów oraz usług
- definicja eksportu towarów,
- warunki stosowania stawki 0% w eksporcie i niezbędna dokumentacja,
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy w eksporcie,
- zaliczki w eksporcie,
- eksport usług,
- definicja importu towarów,
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy w imporcie towarów,
- rozliczenie podatku przy imporcie towarów,
- import usług,
- ustalanie kursu przeliczeniowego waluty obcej.
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT) oraz wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT)
- definicja WDT,
- nietransakcyjne WDT,
- warunki stosowania stawki 0% i niezbędna dokumentacja (w tym tzw. quick fixes),
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy w WDT i wystawianie faktur,
- definicja WNT,
- nietransakcyjne WNT,
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy w WNT i jak je rozliczyć,
- procedura magazynu typu call-off stock.
Dzień 2 szkolenia
- Faktury
- elementy faktury,
- obowiązek i terminy wystawiania faktur,
- rodzaje faktur i ich omówienie (zwykła, uproszczona, zaliczkowa, pro forma, elektroniczna, duplikat),
- faktury korygujące in minus oraz in plus,
- noty korygujące,
- refakturowanie,
- przechowywanie faktur.
- Mechanizm podzielonej płatności
- kiedy ma zastosowanie MPP,
- obowiązki sprzedawcy,
- obowiązki nabywcy,
- Biała lista podatników
- kiedy ma zastosowanie tzw. biała lista podatników,
- obowiązki sprzedawcy,
- obowiązki nabywcy,
- Kasy fiskalne
- obowiązek posiadania,
- kasy online,
- obowiązki związane z kasami fiskalnymi i sankcje za ich naruszenie,
- faktura w formie paragonu,
- paragon do faktury.
- Pytania i dyskusja.